Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng (Contractual savings institutions) là gì?

Hình minh họa

Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng (Contractual savings institutions)

Định nghĩa

Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng trong tiếng Anh là Contractual savings institutions.

Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng là những trung gian tài chính thu nhận vốn định kì trên cơ sở các hợp đồng đã kí kết với khách hàng.

Bản chất và đặc trưng

- Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng huy động nguồn tiền tiết kiệm của các chủ thể kinh tế định kì bằng các hợp đồng như hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm hàng hóa, tài sản...

Do số tiền và thời gian phải thanh toán có thể dự đoán được khá chính xác nên các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng có xu hướng đầu tư số vốn nhận được vào các tài sản có tính lỏng thấp, đặc biệt là các chứng khoán dài hạn như cổ phiếu, trái phiếu hoặc các khoản vay trả góp mua bất động sản.

Nói cách khác, các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng có thể dự tính một cách khá chính xác số vốn cần thiết phải thanh toán cho các hợp đồng, vì vậy tính lỏng của tài sản có đối với họ không được coi là quan trọng như đối với các tổ chức nhận tiền gửi, họ có xu hướng đầu tư vốn dài hạn vào các trái phiếu công ty, cổ phiếu, các khoản cho vay thế chấp.

- Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng bao gồm các công ty bảo hiểm (bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm tài sản và tai nạn) và các quĩ trợ cấp hưu trí. Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng bao gồm:

+ Công ty bảo hiểm (Insurance company)

Công ty bảo hiểm là tổ chức trung gian tài chính lớn nhất trong các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng. Công ty bảo hiểm thu nhận vốn nhờ từ phí bảo hiểm mà công chúng thanh toán để duy trì hiệu lực các hợp đồng bảo hiểm, sau đó dùng khoản vốn thu được đó chủ yếu để đầu tư vào các chứng khoán dài hạn.

+ Quĩ trợ cấp (Pension fund)

Quĩ trợ cấp là các tổ chức bảo hiểm xã hội, được thành lập nhằm mục đích trợ cấp đối với các vấn đề xã hội cho dân cư như ốm đau, thất nghiệp, tai nạn lao động, hưu trí... Nguồn thu của các quĩ này là từ nguồn đóng góp của những người lao động.

(Tài liệu tham khảo: Giáo trình Thị trường tài chính và các định chế tài chính, NXB Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh)