Khoản đóng góp catch-up (Catch-Up Contribution) là gì?
Hình minh họa (Nguồn: xsd.cz0)
Khoản đóng góp catch-up (Catch-Up Contribution)
Khái niệm
Khoản đóng góp catch-up trong tiếng Anh là Catch-Up Contribution.
Khoản đóng góp catch-up là một loại đóng góp tiết kiệm hưu trí, nó cho phép những người từ 50 tuổi trở lên đóng góp thêm vào tài khoản 401(k) và/hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Khoản đóng góp catch-up sẽ lớn hơn giới hạn đóng góp tiêu chuẩn.
Các điều khoản của khoản đóng góp catch-up được tạo ra bởi Đạo luật hòa giải tăng trưởng kinh tế và giảm thuế năm 2001 (EGTRRA), để các khách hàng lớn tuổi có thể dành đủ tiền tiết kiệm để nghỉ hưu.
Cách thức hoạt động của Khoản đóng góp catch-up
Mặc dù việc sử dụng các khoản đóng góp catch-up là một cách tuyệt vời để mở rộng tiền tiết kiệm hưu trí của họ, tuy vậy một số nghiên cứu cho thấy rất ít người đủ điều kiện sử dụng các khoản này.
+ Trong năm 2019 và 2020, giới hạn IRS đối với các khoản đóng góp hàng năm cho IRA là 6.000 đô la/năm, trong khi giới hạn đóng góp catch-up cho các cá nhân từ 50 tuổi trở lên vẫn ở mức 1.000 đô la.
+ Đối với những nhân viên từ 50 tuổi trở lên tham gia vào các chương trình 401(k), 403 (b), hầu hết kế hoạch 457, cùng với Chương trình tiết kiệm của chính phủ, tỉ lệ catch-up này là 6.500 đô la cho năm 2020 (6.000 đô la cho năm 2019). Đóng góp cho các kế hoạch này được giới hạn ở mức 19.500 đô la cho năm 2020 (19.000 đô la cho năm 2019).
+ Đối với các gói SIMPLE 401(k), phần đóng góp catch-up vẫn là 3.000 đô la cho năm 2019 và 2020.
Các cá nhân có thể tạo các khoản đóng góp catch-up trong một loạt các kế hoạch nghỉ hưu bao gồm cả nhân viên thông thường được tài trợ bởi 401(k). Những người không có sự tài trợ của nhân viên có thể thiết lập và đóng góp vào IRA truyền thống hoặc Roth IRA.
Tính đến tháng 9 năm 2019, theo Viện Công ty Đầu tư, đã có 55 triệu người tham gia tích cực trong kế hoạch 401(k) với tổng tài sản trị giá 5,9 nghìn tỉ đô la. Trong lịch sử, các kế hoạch 401(k) đã bị chỉ trích vì mức phí cao và các lựa chọn hạn chế; tuy nhiên, cải cách kế hoạch trong những năm gần đây đã mang lại lợi ích cho nhân viên.
Ngoài việc cung cấp các khoản đóng góp catch-up, kế hoạch trung bình cung cấp khoảng 24 lựa chọn đầu tư khác nhau để cân bằng rủi ro và phần thưởng, theo sở thích của nhân viên. Nhiều chi phí quĩ và phí quản lí vẫn duy trì ở mức và/hoặc thậm chí giảm, làm cho tùy chọn 401(k) có tính khả thi đối với nhiều người Mỹ hơn. Sự hiểu biết rộng rãi hơn về 401(k), thông qua các sáng kiến giáo dục và công bố thông tin, sẽ tiếp tục thúc đẩy sự tham gia.
Trong khi kế hoạch 401(k) được tài trợ bằng tiền trước thuế (dẫn đến việc đánh thuế khi rút tiền), thì Roth 401(k) là một loại tài khoản tiết kiệm đầu tư do nhà tuyển dụng tài trợ được tài trợ sau thuế.
(Tài liệu tham khảo: investopedia.com)
Diễn đàn Đầu tư Việt Nam 2027 (Vietnam Investment Forum 2027)
Thời gian: Ngày 12/11/2026
Địa điểm: Shilla Monogram Hanoi Westlake, số 6 Hoàng Minh Thảo, Tây Hồ Tây, Hà Nội
Là sự kiện thường niên quy tụ các chuyên gia đầu ngành, Diễn đàn Đầu tư Việt Nam 2027 mang đến những góc nhìn chuyên sâu về triển vọng đầu tư và cơ hội trên thị trường năm 2027.
Trong khuôn khổ sự kiện, Ban tổ chức sẽ công bố Best Retail Brokers 2026 - Bảng xếp hạng công ty chứng khoán có dịch vụ bán lẻ tốt nhất thị trường Việt Nam.
Cùng cộng đồng đầu tư đón đầu xu hướng, cập nhật góc nhìn chuyên gia và khám phá cơ hội đầu tư năm 2027.
Bạn cũng sẽ có cơ hội nhận vé mời đặc biệt của BTC khi tham gia khảo sát về triển vọng kinh tế, thị trường tài chính và chiến lược phân bổ tài sản trong năm 2027.
TRỰC TIẾP
