Báo cáo thế chấp hàng năm (Annual Mortgage Statement) là gì? Đặc điểm

Hình minh họa. Nguồn: Alamy.com

Báo cáo thế chấp hàng năm

Khái niệm

Báo cáo thế chấp hàng năm trong tiếng Anh là Annual Mortgage Statement.

Báo cáo thế chấp hàng năm là một báo cáo hàng năm được bên nhận thế chấp gửi cho bên thế chấp. Báo cáo này cung cấp cho bên thế chấp các thông tin chính về khoản vay thế chấp, sao kê tài khoản và số dư nợ còn lại và các nghĩa vụ tài chính khác mà bên thế chấp phải chịu trách nhiệm. 

Báo cáo thế chấp hàng năm bao gồm bản sao kê số tiền lãi đã trả trong năm và số dư gốc còn lại của khoản thế chấp. 

Nếu thuế và bảo hiểm được kí quĩ, bản sao kê cũng sẽ liệt kê số tiền thuế bên nhận thế chấp đã trả thay cho bên thế chấp trong năm trước cùng với số dư kí quĩ cuối cùng.       

Đặc điểm Báo cáo thế chấp hàng năm 

Báo cáo thế chấp hàng năm là một báo cáo tài chính quan trọng có chứa nhiều thông tin nhạy cảm. 

Cũng như các văn bản tài chính quan trọng khác, các tài liệu này cần được xử lí và lưu hành riêng tư và bảo mật. 

Bên thế chấp cũng cần phải kiểm tra lại báo cáo thế chấp hàng năm để đảm bảo tính chính xác của nó. Nếu có sai sót họ cần báo ngay cho bên nhận thế chấp hoặc người giám sát tổ chức cho vay ngay để có sửa lại báo cáo.   

Các tổ chức tài chính hiện nay tạo báo cáo thế chấp hàng năm, báo cáo thế chấp hàng tháng và các văn bản thông tin cập nhật tài khoản khác có thể truy cập trực tuyến giúp người đi vay có thể kiểm tra và in bản sao kê bất cứ lúc nào mà không cần phải chờ đợi.  

Báo cáo thế chấp hàng năm và khai thuế 

Tại Mỹ, báo cáo thế chấp hàng năm còn được gọi là báo cáo cuối năm hoặc báo cáo lãi suất thế chấp. Nó thường được tạo theo Mẫu 1098 khi khai thuế. 

Tại Việt Nam, người đi vay yêu cầu ngân hàng và tổ chức tín dụng cung cấp sao kê tài khoản, quá trình này thường mất phí và xuất phát từ phía người đi vay. 

Trong khoản vay thế chấp, báo cáo thế chấp hàng năm sẽ liệt kê lãi suất thế chấp được trả và tất cả các thông tin khác liên quan đến khoản vay. 

Bên thế chấp cần có báo cáo thế chấp hàng năm để hưởng các khoản khấu trừ thuế. 

Mẫu đơn 1098 của Mỹ cũng sẽ cho biết các khoản hoàn trả, tín dụng hoặc thanh toán vượt quá lãi suất được thực hiện bởi bên thế chấp trong năm đó. 

Người nộp thuế cần tham khảo các hướng dẫn của sở thuế vụ để xác định xem tiền lãi họ đã trả có được khấu trừ thuế hay không, và nếu có, thì họ cần tìm hiểu các yêu cầu liệt kê thông tin này trên tờ khai thuế của họ.   

(Theo Investopedia)