Phí bảo hiểm (Insurance Premium) là gì? Mối liên hệ giữa phí bảo hiểm và số tiền bảo hiểm

Hình minh họa. Nguồn: charitytaxgroup

Phí bảo hiểm (Insurance Premium)

Định nghĩa

Phí bảo hiểm trong tiếng Anh là Insurance Premium. Phí bảo hiểm là khoản tiền mà bên mua bảo hiểm phải đóng cho doanh nghiệp bảo hiểm theo thời hạn và phương thức thanh toán do các bên thoả thuận trong hợp đồng bảo hiểm. 

Hoặc có thể hiểu đơn giản như sau:

Phí bảo hiểm là giá cả của dịch vụ bảo hiểm (sản phẩm bảo hiểm), là số tiền mà bên mua bảo hiểm phải trả theo hợp đồng để doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo cho họ trước các rủi ro.

Thuật ngữ liên quan

Số tiền bảo hiểm (Sum Insured) là số tiền mà người bảo hiểm có thể phải trả cho người được bảo hiểm trong một sự kiện bảo hiểm hoặc trong cả thời hạn bảo hiểm theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm.

Đặc trưng

Phí bảo hiểm có thể được xác định bằng một khoản tiền nhất định và được tính bằng tỉ lệ phí bảo hiểm nhân với số tiền bảo hiểm. 

Trong bảo hiểm bắt buộc và một số nghiệp vụ bảo hiểm đặc thù, phí bảo hiểm có thể được qui định bằng một số tiền nhất định tùy theo từng đối tượng tham gia.

Phân loại phí bảo hiểm

Phí bảo hiểm bao gồm phí thuần và phụ phí

Phí thuần là khoản phí thu để công ty bảo hiểm đảm bảo chi trả cho các khoản tổn thất được bảo hiểm khi nó xảy ra.

Phụ phí bao gồm: chi phí khai thác cho tuyên truyền, quảng cáo, môi giới, chi cho đại lí, chi phí quản lí…

Xác định phí bảo hiểm

(1) Phí bảo hiểm = Phí thuần + Phụ phí

(2) Phụ phí = Chi phí kí kết hợp đồng + hoa hồng môi giới bảo hiểm + chi phí quản lí doanh nghiệp + thuế giá trị gia tăng - VAT (nếu có) + hoa hồng đại lí bán hàng + lợi nhuận để lại

(đối với bảo hiểm nhân thọ VAT = 0)

(3) Phí thuần = tần suất xuất hiện tổn thất x Chi phí trung bình cho một tổn thất

(4) Tần suất xuất hiện tổn thất = Số lượng tổn thất / Số lượng đơn vị rủi ro

(5) Chi phí trung bình cho một tổn thất = Tổng giá trị các thiệt hại / Tổng số lượng các vụ tổn thất

Hoặc

Phí bảo hiểm = Tỉ lệ phí x Số tiền bảo hiểm

Mối liên giữa phí bảo hiểm và số tiền bảo hiểm

Trên thực tế, phí bảo hiểm thường được tính căn cứ theo số tiền bảo hiểm và tỉ lệ phí bằng công thức:

Phí bảo hiểm = Tỉ lệ phí x Số tiền bảo hiểm

Trong đó:

Tỉ lệ phí bảo hiểm thường được xác định theo một tỉ lệ.

Từ công thức trên chúng ta có thể dễ dàng thấy được phí bảo hiểm và số tiền bảo hiểm có mối quan hệ mật thiết với nhau. Khi số tiền bảo hiểm tăng thì phí bảo hiểm sẽ tăng và ngược lại.

Nhìn chung phí bảo hiểm sẽ phải nộp ngay khi hợp đồng bảo hiểm được kí kết. Trong trường hợp phí bảo hiểm là số tiền khá lớn thì người tham gia bảo hiểm có thể thỏa thuận với doanh nghiệp bảo hiểm để thanh toán làm nhiều lần.

(Tài liệu tham khảo: Giáo trình Lí thuyết bảo hiểm, NXB Tài chính; Giáo trình Đại lí bảo hiểm cơ bản, NXB Tài chính)