Nợ tự khấu trừ (Self-Amortizing Loan) là gì? Nợ tự khấu trừ so với các khoản nợ khác

Hình minh họa. Nguồn: Thebossmagazine.com

Nợ tự khấu trừ

Khái niệm

Nợ tự khấu trừ trong tiếng Anh là Self-Amortizing Loan.

Nợ tự khấu trừ là khoản vay tại đó các khoản thanh toán định kì, bao gồm cả tiền gốc và lãi, được trả theo một lịch trình định trước, đảm bảo rằng khoản vay sẽ được thanh toán hết vào cuối thời hạn vay. 

Các khoản thanh toán định kì của loại hình cho vay này được gọi là khoản thanh toán khấu trừ nợ hoàn toàn, thường là lựa chọn cho vay ưu tiên của người cho vay.   

Cách thức hoạt động Nợ tự khấu trừ 

Nợ tự khấu trừ là loại cho vay điển hình trong các khoản vay thế chấp. 

Trong các khoản vay thế chấp, các khoản thanh toán định kì bao gồm tiền lãi và số dư nợ còn lại, hay tiền gốc của khoản vay. Số tiền nợ và tỉ lệ lãi suất định kì này có thể khác nhau trong cùng một khoản vay thế chấp.  

Sự khác biệt này là do tỉ lệ lãi suất và cấu trúc của khoản cho vay thế chấp thay đổi, cuối cùng dẫn đến lãi suất và số tiền thanh toán định kì thay đổi.       

Một khoản vay với lãi suất cố định sẽ có số tiền thanh toán hàng tháng cố định và được biết trước. Người đi vay có thể xem lịch trả nợ để biết được số tiền gốc và lãi trong mỗi khoản thanh toán định kì mà người đó phải trả trong suốt thời hạn vay.   

Với khoản vay thế chấp có lãi suất điều chỉnh (ARM), ARM là khoản nợ tự khấu trừ tuy nhiên loại hình này có lãi suất thay đổi, cho nên người đi vay không thể dự đoán trước số tiền chính xác của mỗi khoản thanh toán định kì.   

Nợ tự khấu trừ được sử dụng để giúp người cho vay và người đi vay quản lí rủi ro tốt hơn cũng như giữ sự nhất quán và ổn định cho cả hai bên. 

Nợ tự khấu trừ so với các khoản nợ khác 

Hầu hết các khoản vay thế chấp truyền thống là nợ tự khấu trừ. Tuy nhiên, thế chấp chỉ trả lãi và thế chấp có lãi suất điều chỉnh tùy chọn thanh toán (ARM tùy chọn) là ví dụ về các khoản nợ không tự khấu hao hoàn toàn. 

Thế chấp chỉ trả lãi định trước số năm mà các khoản thanh toán định kì chỉ bao gồm tiền lãi, sau đó khoản thế chấp sẽ tự khấu trừ dần cho thời hạn vay còn lại.   

Trong khoản vay ARM tùy chọn, ban đầu người đi vay có thể thực hiện các khoản thanh toán chỉ trả lãi hoặc khấu trừ âm, tuy nhiên, đến một thời điểm nào đó khoản thế chấp sẽ bắt đầu tự khấu hao. 

Khi đó ARM tùy chọn tái cơ cấu các khoản thanh toán tối thiểu định kì thành các khoản thanh toán tự khấu trừ để đảm bảo thế chấp sẽ được trả hết vào cuối thời hạn dự kiến.   

Khoản vay trả một lần là một khoản vay trong đó người đi vay thực hiện các khoản thanh toán chỉ có lãi hoặc gồm lãi và gốc, tuy nhiên người đi vay vẫn phải thanh toán khoản tiền gốc còn lại trong khoản thanh toán cuối cùng (thường lớn hơn nhiều so với khoản đã trả), còn được gọi là khoản trả nợ tăng vọt. 

Người cho vay thường tính lãi suất cao hơn cho các khoản vay trả một lần do rủi ro cao hơn so với các khoản nợ tự khấu trừ.   

(Theo Investopedia)