Chi phí lãi vay thực (True Interest Cost - TIC) là gì? Chi phí lãi vay thực và minh bạch tài chính

Chi phí lãi vay thực

Khái niệm

Chi phí lãi vay thực trong tiếng Anh là True Interest Cost - TIC.

Chi phí lãi vay thực (TIC) là chi phí tổng thể hay chi phí thực tế của việc vay tiền.

Chi phí lãi vay thực gồm có tất cả các khoản phí thu và chi phí phụ trợ, chẳng hạn như phí tài chính, phí nộp trễ, điểm chiết khấu (tiền lời của người cho vay) và chi phí lãi trả trước, cùng với các yếu tố liên quan đến giá trị thời gian của tiền (TMV).     

Vì TIC được sử dụng phổ biến trong các đợt chào bán trái phiếu đô thị, nên nó đưuọc gọi là chi phí thực tế của việc phát hành trái phiếu đô thị.     

Đặc điểm Chi phí lãi vay thực 

Đối với giao dịch trái phiếu, chi phí lãi vay thực được định nghĩa là lãi suất cần thiết để chiết khấu số tiền phải trả vào ngày trả gốc và lãi tương ứng, cho giá mua nhận được cho đợt phát hành trái phiếu mới.   

Tiền lãi được giả định là gộp nửa năm một lần. Chi phí lãi vay thực (TIC) có giá trị hơi khác so với chi phí lãi ròng (NIC) vì TIC xem xét giá trị thời gian của tiền, trong khi NIC thì không.

Khoản vay không thể xác định Chi phí lãi vay thực 

Trong lĩnh vực cho vay tín dụng tiêu dùng và tài chính thương mại, người ta thường thấy các công ty tiếp thị các loại hình cho vay lãi suất 0% trong 6 tháng hay các lời hứa hẹn tương tự.    

Người đi vay cần lưu ý rằng, dưới những áp phích quảng cáo như thế này thường sẽ chứa một điều khoản in nhỏ với nội dung như sau: "Nếu không trả đủ số tiền gốc trước khi hết hạn, thì lãi suất của bạn sẽ tăng lên."   

Ở đây, chi phí lãi vay thực của sản phẩm tài chính này là không thể xác định trước.  

Chi phí lãi vay thực và Sự minh bạch tài chính 

Các cơ quan quản lí tài chính thường yêu cầu người cho vay phải kì giao dịch lộ chi phí lãi vay thực (TIC) cho người đi vay và người đi vay tiềm năng. 

Các qui định này được đưa ra là để bảo vệ người đi vay trong một thỏa thuận cho vay tiêu dùng, ngăn người cho vay đưa ra những tuyên bố sai lệch về chi phí vay thực sự của họ. 

Chi phí lãi vay thực phải được tính bằng một công thức tiêu chuẩn kết hợp lãi suất, các loại phí thu và các chi phí khác.     

Cách tính Chi phí lãi vay thực 

Tùy thuộc vào phương pháp tài trợ tài chính, chi phí lãi vay thực có thể được tính theo nhiều cách khác nhau.   

Ví dụ chi phí lãi ròng cho khoản vay mua ô tô của anh A là 3.000 USD và sẽ đáo hạn sau 12 tháng tới.  

Thì chi phí lãi vay thực của anh A sẽ được tính bằng cách áp dụng giá trị thời gian của tiền, thông qua chiết khấu số tiền 3.000 USD về hiện tại. 

Giả định rằng tỉ lệ chiết khấu là 10%, thì chi phí lãi vay (TIC) của A sẽ như sau: 3.000/ (1 – 0,1) = 3.333,33 USD.

(Theo Investopedia)