Thống kê tai nạn trong năm (Accident Year Experience) là gì?

Thống kê tai nạn trong năm

Khái niệm

Thống kê tai nạn trong năm trong tiếng Anh là accident year experience hay accident year statistics.

Thống kê tai nạn trong năm cho biết phí bảo hiểm đã thu và tổn thất phát sinh trong một khoảng thời gian cụ thể. Thống kê tai nạn trong năm thường được xem xét trong 12 tháng, được gọi là năm tai nạn (accident year). Thời gian xảy ra khả năng tổn thất thường được đặt thành năm dương lịch và bắt đầu vào ngày 1 tháng 1.

Thống kê tai nạn trong năm được sử dụng để chỉ ra rằng liệu phí bảo hiểm có bù đắp hiệu quả những tổn thất của công ty bảo hiểm hay không. Một thống kê tiêu cực cho thấy phí bảo hiểm thường không đủ để bù lộ. Thống kê tai nạn trong năm thường bao gồm những tổn thất khi chúng đã xảy ra, chứ không phải đến lúc được báo cáo. Nó cũng bao gồm phí bảo hiểm đã thu trong cùng một khoảng thời gian, bất kể khi nào chúng được thanh toán. 

Các cách tính toán

Có hai cách tính thống kê tai nạn trong năm là thống kê tổn thất theo năm dương lịch và thống kê tổn thất theo năm chính sách.

Thống kê tổn thất theo năm dương lịch bao gồm các khoản lỗ phát sinh trong năm dương lịch (thường bắt đầu từ ngày 1 tháng 1) và phí bảo hiểm đã thu trong cùng một khoảng thời gian. Những tổn thất này bao gồm tổn thất phát sinh nhưng không được báo cáo và những thay đổi của khoản tổn thất dự phòng. 

Thống kê tổn thất theo năm chính sách bao gồm phí bảo hiểm và tổn thất từ các chính sách được gia hạn hoặc được bảo lãnh trong một năm nhất định. Các khoản lỗ (bao gồm cả khoản tổn thất dự phòng) từ các chính sách chỉ được tính vào nếu các chính sách được gia hạn hoặc bảo lãnh trong năm. Và phí bảo hiểm chỉ được tính nếu chúng được nhận trong cùng một khoảng thời gian. Trong suốt cả năm, việc tính toán không thể được hoàn thành cho đến khi tổn thất được giải quyết. 

Sự khác biệt giữa hai phương pháp là: thống kê tổn thất theo năm dương lịch xem xét các khoản lỗ từ các khiếu nại được thực hiện trong một năm cụ thể (nhấn mạnh vào "tổn thất"). Còn thống kê tổn thất theo năm chính sách lại xem xét một tập hợp chính sách cụ thể - những chính sách có hiệu lực trong năm - có thể bị tổn thất như thế nào (nhấn mạnh vào "khả năng" tổn thất).

Các chuyên viên thống kê sử dụng dữ liệu của năm chính sách vì nó khớp với các khiếu nại được đưa ra so với các chính sách cụ thể. Nhược điểm là các công ty bảo hiểm liên tục thực hiện các chính sách mới, khiến cho việc phân tích các chính sách được kí vào cuối năm dương lịch trở nên khác đi. Các chính sách này sẽ kéo dài trong hai năm dương lịch.

Cách chính sách xác nhất để tính toán thống kê tai nạn trong năm là chia tổng thiệt hại (khoản lỗ phát sinh cộng với tổn thất dự phòng) cho số tiền kiếm được từ tổn thất, đó là số tiền bảo hiểm phát sinh từ tổn thất trong một khoảng thời gian nhất định. Bởi vì phương pháp này có thể mất nheièu thời gian để tính toán hơn nên phí bảo hiểm đã thu có thể được tính bằng phương pháp hạch toán khoản đã thu. 

(Theo Investopedia)