Tài trợ của nhà cung cấp (Vendor Financing) là gì? Đặc điểm và các hình thức tài trợ

Ảnh minh họa. Nguồn: SCF Academy.

Tài trợ của nhà cung cấp

Khái niệm

Tài trợ của nhà cung cấp trong tiếng Anh là Vendor Financing.

Tài trợ của nhà cung cấp là việc nhà cung cấp cho khách hàng vay tiền, sau đó khách hàng sử dụng số tiền này để mua hàng tồn kho hoặc dịch vụ của nhà cung cấp. Nó còn được gọi là "tín dụng thương mại", thường dưới hình thức cho vay trả chậm từ nhà cung cấp. Nó cũng có thể bao gồm việc chuyển nhượng cổ phần của công ty bên vay cho nhà cung cấp. 

Tài trợ của nhà cung cấp phổ biến nhất khi một nhà cung cấp nhìn thấy giá trị tiềm năng trong mối quan hệ kinh doanh của khách hàng, khác với một tổ chức cho vay truyền thống. Những khoản vay như vậy có lãi suất cao hơn lãi suất ngân hàng.

Đặc điểm của Tài trợ của nhà cung cấp

Tài trợ của nhà cung cấp giúp chủ doanh nghiệp mua hàng hóa hoặc dịch vụ thiết yếu mà không phải tiếp cận ngân hàng hoặc sử dụng quĩ cá nhân làm tài sản thế chấp. Việc sử dụng tài trợ từ nhà cung cấp phục vụ cho việc thiết lập lịch sử tín dụng và cũng bảo toàn việc chỉ sử dụng tài trợ ngân hàng khi thực sự quan trọng, ví dụ như cải thiện vốn nhằm tăng doanh thu.

Chìa khóa để nhận được tài trợ của nhà cung cấp là mối quan hệ được thiết lập giữa người vay và nhà cung cấp. Mặc dù việc chủ doanh nghiệp không nhận được tiền mặt cho đến khi thực hiện thành công giao dịch là không quá lí tưởng, nhưng như vậy vẫn tốt hơn là không bán được hàng. 

Trong khi đó, nhà cung cấp đôi khi có thể kiếm được tiền lãi từ việc tài trợ, mặc dù việc tài trợ của nhà cung cấp cũng tương đương với một khoản thanh toán trả chậm mà không có lãi. Việc cung cấp tài trợ có thể tạo ra lợi thế cạnh tranh cho người bán các mặt hàng đắt tiền. Việc sử dụng tín dụng như vậy được gọi là "tài khoản mở".

Có nhiều hình thức nhà cung cấp. Ví dụ, họ có thể là nhà cung cấp dịch vụ như các công ty quản lí tiền lương, công ty bảo mật hoặc bảo trì. Nhà cung cấp cho các doanh nghiệp, ví dụ như kho cung ứng tòa nhà cho một nhà xây dựng hoặc một công ty cung ứng văn phòng, là những nhà cung cấp tài trợ phổ biến, cũng như các nhà sản xuất thiết bị hoặc nhà cung cấp vật liệu và phụ tùng.

Các hình thức tài trợ của nhà cung cấp

Tài trợ của nhà cung cấp có thể được thực hiện bằng cả nợ và vốn chủ sở hữu. Đối với khoản tài trợ của nhà cung cấp dưới hình thức nợ, người vay đồng ý trả giá cho hàng tồn kho với một khoản lãi suất đã thỏa thuận. Khoản tiền này được hoàn trả theo thời gian hoặc được xoá nợ như một khoản nợ xấu. 

Đối với khoản tài trợ của nhà cung cấp dưới hình thức vốn, nhà cung cấp có thể cung cấp hàng hóa để đổi lấy số lượng cổ phiếu mà công ty đã thỏa thuận. Tài trợ của nhà cung cấp dưới dạng vốn chủ sở hữu phổ biến hơn với các doanh nghiệp khởi nghiệp, thường sử dụng một hình thức tài trợ của nhà cung cấp gọi là "tài trợ hàng tồn kho", về cơ bản sử dụng hàng tồn kho làm tài sản thế chấp để hỗ trợ tín dụng hoặc cho vay ngắn hạn.

Tài trợ của nhà cung cấp cũng có thể được sử dụng khi một cá nhân không có đủ tiền để mua một doanh nghiệp hoàn toàn. Một nhà cung cấp có thể coi một doanh nghiệp và doanh số của doanh nghiệp đó là điều quan trọng cho các mục tiêu tài chính của chính họ và cung cấp tài chính dưới dạng một khoản vay với một khoản lãi suất để giúp người mua kinh doanh bán hàng.

(Theo Investopedia)