Khoản vay thương mại (Trade Loan) là gì? Đặc điểm và các loại chi phí

Ảnh minh hoạ. Nguồn: GUD Capital.

Khoản vay thương mại

Khái niệm

Khoản vay thương mại trong tiếng Anh là Trade Loan.

Khoản vay thương mại là các khoản vay ngắn hạn, linh hoạt, liên kết với các giao dịch xuất nhập khẩu cụ thể. Các khoản vay này được cung cấp cho các công ty bất kể phương thức họ sử dụng để giao dịch, cho dù là mở tài khoản, nhờ thu hoặc cơ sở tín dụng chứng từ. Các khoản vay thương mại giúp tài trợ cho các giao dịch thương mại trong suốt chu kì giao dịch của công ty, cải thiện dòng tiền.

Đặc điểm của khoản vay thương mại

Các khoản vay thương mại hoạt động như các khoản vay tín dụng quay vòng đầy đủ, giúp tài trợ cho một doanh nghiệp giữa thời gian phải trả cho hàng hóa đã mua và thời điểm công ty nhận được tiền từ việc bán những hàng hóa đó. Sau khi hạn mức được đồng ý và được đưa vào sử dụng, người vay sẽ xuất trình bộ chứng từ giải ngân của mình. 

Bất kì tài liệu giải ngân nào cũng đều phải được thỏa thuận trước và được qui định trong hợp đồng cho vay. Bộ chứng từ này thường bao gồm hóa đơn và chứng từ vận tải. Tùy thuộc vào loại thỏa thuận, người cho vay có thể có hoặc không có quyền kiểm soát các tài liệu vận chuyển.

Các khoản vay thương mại là một kỹ thuật tài chính thương mại quan trọng và được thiết lập kĩ càng. Nó đặc biệt phù hợp với các nhà bán buôn và nhà sản xuất, chúng có thể được sử dụng để mua hàng hóa và nguyên liệu thô thường xuyên hoặc một lần.

Thời gian thu xếp một khoản vay thương mại thường dao động tuỳ vào mức độ phức tạp của giao dịch, thông thường là từ 1-4 tuần.

Các loại chi phí của khoản vay thương mại

Có ba chi phí chính cần được xem xét:

- Chi phí chính thường là lãi trên số tiền nợ. Lãi suất được tính và sẽ thay đổi tùy thuộc vào rủi ro vỡ nợ. Các khoản phí và lệ phí khác có thể được áp dụng, tùy thuộc vào loại cho vay, kì hạn và người cho vay

- Phí sắp xếp là phí cam kết hoặc quản lí phải trả cho người cho vay để dự trữ tiền và trang trải chi phí khởi đầu. Phí sẽ thay đổi tùy thuộc vào mức độ phức tạp của doanh nghiệp, qui mô và rủi ro của nó

- Các khoản vay thương mại thường được cung cấp cùng với các sản phẩm thương mại khác (như tín dụng chứng từ) và chi phí của những nhu cầu này cần được tính đến khi xem xét khả năng chi trả.

Ưu điểm của khoản vay thương mại

Cho phép các công ty thanh toán cho các nhà cung cấp đúng hạn trong khi nhận được các điều khoản tín dụng mở rộng được cấu trúc để phù hợp với chu kì giao dịch của công ty

Cho phép các công ty chấp nhận điều khoản thanh toán nhanh từ các nhà cung cấp, nâng cao uy tín

Nếu khách hàng yêu cầu tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của họ, các khoản vay thương mại cung cấp tài chính dành riêng cho giao dịch và có thể giảm chi phí vay chung

Khách hàng có thể sử dụng các khoản vay thương mại để trả cho các khoản nhờ thu nhập khẩu và thư tín dụng nhập khẩu ngay lập tức trong khi mở rộng vốn lưu động của họ

Các khoản vay thương mại thường bằng tất cả các loại tiền tệ chính.

Nhược điểm của khoản vay thương mại

Do tính chất ngắn hạn của chúng, lãi suất có thể cao hơn so với các khoản vay kinh doanh hoặc thế chấp thương mại

Cũng như các loại nợ khác, nếu khoản vay được bảo đảm bằng hàng hóa được mua hoặc các loại bảo đảm khác và doanh nghiệp không trả được nợ, người cho vay có thể siết bảo đảm khoản vay

Việc chậm trả nợ có thể dẫn đến giảm điểm tín dụng, tăng lãi suất cho các khoản vay hiện tại và tương lai, tài sản thế chấp bị tịch thu và công ty phải đối diện với các thủ tục pháp lí. Giám đốc công ty cũng có thể bị ảnh hưởng cá nhân, tùy thuộc vào cách cấu trúc khoản vay.

(Theo ACCA Global)