Kiệt quệ tài chính (Financial Distress) là gì?

Kiệt quệ tài chính

Khái niệm

Kiệt quệ tài chính trong tiếng Anh gọi là: Financial Distress.

Kiệt quệ tài chính là tình thế trong đó một công ty hoặc cá nhân không thể tạo ra doanh thu hoặc thu nhập vì không thể đáp ứng hoặc không thể thanh toán các nghĩa vụ tài chính của mình. 

Tình trạng này thường xảy ra là do chi phí cố định cao, tài sản có tính thanh khoản thấp hoặc doanh thu dễ bị ảnh hưởng bởi với sự suy thoái kinh tế. 

Việc bỏ qua các dấu hiệu kiệt quệ tài chính có thể tàn phá một công ty. Đến một thời điểm, sự kiệt quệ tài chính nghiêm trọng tới mức không thể khắc phục bởi nghĩa vụ tài chính của công ty hoặc cá nhân quá cao và không thể được thanh toán, và không đủ doanh thu để bù đắp nợ. 

Nếu điều này xảy ra, phá sản có thể là lựa chọn duy nhất.

Hiểu thêm về kiệt quệ tài chính 

Nếu một công ty hoặc cá nhân trải qua một khoảng thời gian không thể thanh toán hóa đơn và các nghĩa vụ tài chính khác trước ngày đáo hạn của họ, thì có khả năng họ đang gặp khó khăn về tài chính. 

Một số chi phí này có thể bao gồm huy động vốn (cao), chi phí cơ hội của các dự án và nhân viên không làm việc hiệu quả. Nhân viên của một công ty kiệt quệ tài chính thường có tinh thần thấp hơn và căng thẳng hơn gây ra bởi nguy cơ phá sản của công ty tăng lên, điều này có thể buộc họ rời công ty. 

Các công ty đang gặp khó khăn về tài chính có thể gặp khó khăn trong việc đảm bảo sự huy động vốn. Họ cũng có thể thấy giá trị thị trường của họ giảm đáng kể, khách hàng cắt giảm đơn đặt hàng và nhà cung cấp thay đổi điều khoản giao hàng. 

Nhìn vào báo cáo tài chính của một công ty có thể giúp các nhà đầu tư và những người khác xác định được sức khỏe tài chính của công ty. 

Ví dụ, dòng tiền âm theo báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một trong những chỉ báo về tình trạng khó khăn tài chính. Điều này có thể được gây ra bởi sự chênh lệch lớn giữa khoản thanh toán và các khoản phải thu bằng tiền mặt, khoản thanh toán lãi cao và sự sụt giảm vốn lưu động. 

Các cá nhân gặp kiệt quệ tài chính có thể thấy mình trong tình huống mà nợ của họ nhiều hơn thu nhập hàng tháng. Điều này bao gồm nghĩa vụ thanh toán nhà hoặc tiền thuê nhà, thanh toán xe hơi, thẻ tín dụng và hóa đơn tiện ích. Những người trải qua tình huống trên thường có xu hướng trải qua nó trong một khoảng thời gian dài.

(Tài liệu tham khảo: Investopedia)