Tiền đút lót (Kickback) là gì? Cách thức hoạt động của tiền đút lót

Hình minh họa (Nguồn: brickunderground.com)

Tiền đút lót (Kickback)

Khái niệm

Tiền đút lót trong tiếng Anh là Kickback.

Tiền đút lót là một khoản thanh toán bất hợp pháp nhằm mục đích bồi thường cho sự đãi ngộ có ích hoặc các dịch vụ không hợp phép khác. Tiền đút lót có thể là tiền, quà tặng, tín dụng hoặc bất cứ thứ gì có giá trị. Việc trả tiền hay nhận lại tiền đút lót là một hành vi tham nhũng, nó can thiệp vào khả năng đưa ra quyết định không thiên vị của một nhân viên hoặc công chức chính thức. Nó thường được gọi là hối lộ.

Cách thức hoạt động của tiền đút lót

Tiền đút lót có thể có nhiều hình thức nhưng tất cả đều là sự thông đồng giữa hai bên. Ví dụ: nhân viên kế toán của một doanh nghiệp hoặc văn phòng chính phủ phê duyệt hóa đơn cho hàng hóa mặc dù biết rằng hóa đơn bị thổi phồng. Người bán hàng hóa sau đó có thể trả cho nhân viên kế toán này một phần tiền chênh lệch hoặc một số loại thù lao khác. Kế hoạch tiền đút lót là một trong những tội phạm cổ cồn trắng khó phát hiện và điều tra nhất.

Đây là một số dấu hiệu cảnh báo tiền đút lót phổ biến. Chúng không nhất thiết phải là tất cả những điều bất chính xảy ra, nhưng chúng càng có nhiều thì khả năng xảy ra càng lớn.

+ Không có qui trình đấu thầu cạnh tranh (hoặc bỏ qua thầu thấp hơn)

+ Thiếu sự giám sát phù hợp trong quá trình mua hàng

+  Hàng hóa hoặc dịch vụ có giá cao hơn mức trung bình

+ Khuyến nghị sử dụng một nhà cung cấp trong khi những nhà cung cấp khác thì xa lánh

+ Một nhà cung cấp có vấn đề về pháp lí hoặc qui định một cách thường xuyên

+ Nhân viên quá thân thiện với nhà cung cấp

+ Quản lí gây áp lực với nhân viên sử dụng một nhà cung cấp cụ thể

+ Nhà cung cấp ở trong một ngành nơi tiền đút lót là phổ biến

+ Nhân viên tiếp tục sử dụng các nhà cung cấp cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ kém

+ Ngày giao hàng liên tục bị lỡ hẹn.

Tiền đút lót làm tăng chi phí kinh doanh ở các nước trên thế giới và tạo cơ sở cho phần lớn tham nhũng của chính phủ thế giới. Các công ty tìm cách cung cấp sản phẩm và dịch vụ cho các quốc gia nổi tiếng về tham nhũng có thể tìm được và họ phải trả tiền cho nhiều quan chức để được xem xét kí hợp đồng. 

Nhận thức được rằng một kế hoạch tiền đút lót sẽ không bị trừng phạt hoặc hình phạt đó sẽ nhẹ nhàng chính là động lực chính để các quan chức sẵn sàng nhận hối lộ. Trong một số trường hợp, họ có thể được trả lương thấp và xem những khoản tiền đút lót là một cách để bổ sung cho mức lương ít ỏi.

Ngay cả khi đó là tập quán địa phương, Đạo luật Thực thi Tham nhũng Nước ngoài của Hoa Kỳ khiến cho các công ty là bất hợp pháp, được lên danh sách với Ủy ban Chứng khoán và Sàn giao dịch Hoa Kỳ (SEC), đối với bất kì công ty nào được thành lập tại Hoa Kỳ, hay bất kì công dân hoặc cư dân nào hối lộ các quan chức nước ngoài.

(Tài liệu tham khảo: investopedia.com)