Nỗ lực chứng minh tính minh bạch của Binance bị nghi ngờ

Cấu trúc công ty, nợ bitcoin và chất lượng kiểm soát nội bộ là một trong những điểm đáng quan tâm khi đánh giá tính uy tín, minh bạch của một công ty tiền điện tử. Nhiều chuyên gia cho rằng việc Binance giới thiệu về proof-of-reserves (bằng chứng lưu trữ) của Binance vẫn chưa đủ tin cậy, theo Cointelegraph.

Nghi ngờ về các “red flag” của Binance

Theo lưu ý của một cựu thành viên và Giám đốc đầu tư của Ủy ban Tiêu chuẩn Kế toán Tài chính (FASB), báo cáo do công ty kiểm toán Mazars đưa ra không mang lại niềm tin cho các nhà đầu tư về tài chính của sàn giao dịch tiền điện tử Binance vì nó thiếu thông tin liên quan đến chất lượng kiểm soát nội bộ và khả năng thanh khoản của Binance.

Một cảnh báo khác cho nhà đầu tư được đưa ra bởi các nguồn của The Wall Street Journal đề cập đến việc thiếu thông tin về cấu trúc công ty của Binance. Theo báo cáo, Giám đốc chiến lược của Binance Patrick Hillmann không thể nêu tên công ty mẹ của Binance vì Binance đã trải qua quá trình tái tổ chức công ty trong suốt gần hai năm qua.

Không chỉ vậy, sự khác biệt giữa tổng giá trị nợ bitcoin cũng được làm nổi bật. Bằng chứng dự trữ của sàn giao dịch cho thấy Binance được thế chấp 97%, ngoại trừ tài sản cho người dùng vay thông qua các khoản vay hoặc tài khoản ký quỹ, cho thấy tỷ lệ dự trữ 1:1 đối với tài sản của khách hàng đã không đạt được trong thực tế.

"Nếu tính cả tài sản cho khách hàng vay thông qua ký quỹ và các khoản vay thế chấp quá mức, Binance đã được thế chấp 101%", báo cáo kiểm toán của Mazars cho hay.

Ông John Reed Stark, Giảng viên cao cấp tại Trường Luật Đại học Duke và cựu Giám đốc Văn phòng Thực thi Internet của Ủy ban Giao dịch Chứng khoán Mỹ (SEC) đã bày tỏ quan điểm trong một bài đăng trên Twitter: "Báo cáo "bằng chứng dự trữ" của Binance không đề cập đến hiệu quả của kiểm soát tài chính nội bộ, không đưa ra ý kiến hoặc kết luận đảm bảo và không chứng minh cho các con số. Tôi đã làm việc tại Cơ quan thực thi SEC hơn 18 năm. Đây là cách tôi xác định dấu hiệu đáng báo động".

Sau sự sụp đổ của FTX, ngay trong tháng trước, Binance đã phát hành một hệ thống bằng chứng dự trữ cho phép người dùng xác minh tài sản của họ bằng Merkle Tree. Tuy nhiên, sáng kiến ​​này đã bị các đối thủ cho là "vô nghĩa" vì nó không bao gồm các khoản nợ phải trả.

Công ty kiểm toán Mazars đã tiết lộ báo cáo kiểm toán về dự trữ bitcoin của Binance vào ngày 7/12. Theo công ty kiểm toán quốc tế này, sàn giao dịch tiền điện tử sở hữu quyền kiểm soát 575.742,42 bitcoin thuộc về khách hàng của mình, trị giá 9,7 tỷ USD tại thời điểm báo cáo. Theo phương pháp kiểm toán thì thực tế Binance đã “được thế chấp" 101%, công ty cho biết.

Phạm vi của báo cáo bao gồm tài khoản giao ngay, quyền chọn, ký quỹ, hợp đồng tương lai, cấp vốn, cho vay và kiếm tiền của khách hàng đối với bitcoin và WBTC. Ngoài mạng bitcoin, BTC được lưu trữ trên ethereum, BNB Chain và BNB Smart Chain cũng được đưa vào cuộc điều tra, Cointelegraph đưa tin.