UBCK xử phạt hai công ty trên sàn

Xử phạt Tracodi 287,5 triệu đồng

Ngày 30/9, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán và quyết định về việc buộc áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả đối với Công ty cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp và Vận tải (tên mới là CTCP Tập đoàn Xây dựng Tradcodi - Mã: TCD). Tổng số tiền phạt với ba vi phạm là 287,5 triệu đồng.

Đầu tiên, UBCKNN phạt Tracodi 85 triệu đồng do hành vi không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định. Công ty không công bố thông tin (CBTT) trên trang thông tin điện tử của Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE), trên hệ thống CBTT của UBCKNN và trên trang thông tin điện tử của công ty đối với Giải trình chênh lệch số liệu Lợi nhuận sau thuế trước và sau kiểm toán tại Báo cáo tài chính (BCTC) hợp nhất kiểm toán năm 2022.

Thứ hai, UBCKNN phạt 65 triệu đồng do công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định.

Tại điểm 3, 4.1 mục VII Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022, công ty không trình bày về tổng giá trị giao dịch. Tại điểm 2 mục VII Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022, công ty không trình bày về nội dung giao dịch với công ty có liên quan.

Căn cứ mục VIII.1 Thuyết minh BCTC riêng năm 2022 đã được kiểm toán, Tracodi có phát sinh các giao dịch giữa công ty với người có liên quan của công ty, người có liên quan của người nội bộ, tuy nhiên, tại Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022 chưa trình bày về các giao dịch này.

Theo BCTC riêng năm 2023 ghi nhận công ty được chia cổ tức, lợi nhuận từ khoản đầu tư vào công ty TNHH Liên doanh Khai thác Chế biến Vật liệu Xây dựng An Giang (Công ty An Giang) là 32,4 tỷ đồng, Công ty nhận tạm ứng nội bộ từ Công ty An Giang với số tiền là 41,4 đồng nhưng tại Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023 thể hiện giao dịch với bên liên quan (Công ty An Giang) bao gồm việc nhận cổ tức trị giá 10,6 tỷ đồng, nhận tiền phân phối lợi nhuận trị giá 4,3 tỷ đồng, chưa ghi nhận đầy đủ toàn bộ giao dịch với Công ty An Giang đến ngày 31/12/2023.

Căn cứ mục VIII.1 Thuyết minh BCTC riêng năm 2023 đã được kiểm toán, công ty có phát sinh giao dịch với bên liên quan nhưng tại mục VII.2 Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023 chưa trình bày về các giao dịch này.

Thứ ba, UBKCNN phạt 137,5 triệu đồng đối với hành vi vi phạm quy định về giao dịch với cổ đông, người quản lý doanh nghiệp và người có liên quan của các đối tượng này.

Tại mục VII của Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022 nêu công ty có giao dịch với bên liên quan nhưng giao dịch này chưa có Nghị quyết HĐQT thông qua.

Căn cứ mục VIII.1 Thuyết minh BCTC riêng năm 2023 đã được kiểm toán, công ty có phát sinh doanh thu với một số đơn vị như Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bắp (ông Bùi Thiện Phương Đông, Thành viên HĐQT kiêm Phó Tổng Giám đốc công ty, Phó Chủ tịch HĐQT Tracodi) (hợp đồng thi công dự án); phát sinh doanh thu với CTCP Xuất khẩu Lao động Tracodi (ông Nguyễn Văn Bắc, Chủ tịch HĐQT Công ty Xuất khẩu lao động Tracodi, Thành viên HĐQT TCD) và Công ty TNHH Hanwha BCGE - O&M (ông Phạm Đăng Khoa – Tổng Giám đốc Công ty – Phó Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc TCD).

Tại mục VII.2 Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023 số 26/2024/BC-TCD ngày 30/01/2024 trình bày giao dịch với bên liên quan, trong đó có giao dịch thanh toán dịch vụ trị giá 5,76 tỷ đồng nhưng các giao dịch này chưa có Nghị quyết HĐQT thông qua.

Năm 2024 (từ 1/1 đến 14/6), công ty có phát sinh giao dịch mua hàng hóa, dịch vụ giá trị giao dịch 2,4 tỷ đồng với một tổ chức có liên quan. Tuy nhiên, đến thời điểm 14/6, công ty chưa có Nghị quyết HĐQT thông qua giao dịch này.

Biện pháp khắc phục hậu quả được áp dụng là buộc thông qua ĐHĐCĐ gần nhất hoặc HĐQT về việc thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán hoặc phát hành chứng khoán riêng lẻ, theo quy định, do đã có hành vi “thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán hoặc phát hành chứng khoán riêng lẻ nhưng không thông qua ĐHĐCĐ hoặc HĐQT” đối với đợt chào bán riêng lẻ 50 triệu cổ phiếu trong năm 2022.

Xử phạt Tiên Sơn Thanh Hóa 300 triệu đồng

Cùng ngày 30/9, UBCKNN ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với CTCP Tập đoàn Tiên Sơn Thanh Hóa (Mã: AAT). Tổng số tiền phạt là 300 triệu đồng.

Thứ nhất, doanh nghiệp dệt may CBTT sai lệch chỉ tiêu sản cố định hữu hình, giá vốn hàng bán, lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế trên BCTC kiểm toán năm 2022; nội dung giao dịch giữa công ty với người có liên quan của công ty; hoặc giữa công ty với cổ đông lớn, người nội bộ, người có liên quan của người nội bộ tại Mục VII.2 của Báo cáo quản trị năm 2023.

Đối với hành vi công bố thông tin sai lệch, UBCKNN phạt 175 triệu đồng. Biện pháp khắc phục hậu quả là buộc hủy bỏ thông tin hoặc cải chính thông tin đối với hành vi công bố thông tin sai lệch, theo quy định.

Thứ hai, UBCKNN xử phạt 125 triệu đồng do vi phạm quy định về giao dịch với cổ đông. Công ty cho ông Trịnh Xuân Dưỡng là cổ đông, Phó Tổng Giám đốc của công ty vay số tiền 19 tỷ đồng theo Hợp đồng vay vốn số 01.10.2023 ngày 1/10/2023.