Nguyên nhân mấu chốt do HVG đưa ra là doanh thu từ bán bã đậu nành và bán ao cá sai niên độ kế toán, chưa thỏa mãn điều kiện để ghi nhận doanh thu theo chuẩn mực kế toán.
Theo tài liệu điều tra xác định, từ năm 2024 đến nay, đường dây này đã thực hiện trót lọt 141 lượt vận chuyển, đưa hơn 28.000 viên kim cương các loại từ Hong Kong (Trung Quốc) vào Việt Nam tiêu thụ, với doanh thu ước tính khoảng 280 tỷ đồng.