Chủ đầu tư hệ sinh thái Golden Hills City ở Đà Nẵng có nợ phải trả gấp hơn 5 lần vốn chủ sở hữu

CTCP Trung Nam (Trungnam Land), thành viên thuộc Trungnam Group, vừa công bố kết quả kinh doanh năm 2022 với mức lỗ 2,96 tỷ đồng, cùng kỳ lãi sau thuế hơn 39,1 tỷ đồng.

Tính tới ngày 31/12/2022, tổng nguồn vốn của Trungnam Land tăng 1.240 tỷ, tương ứng tăng 15% so với đầu năm lên 9.747 tỷ đồng, mức tăng hầu như đến từ khoản mục nợ phải trả.

Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu của đơn vị này lên tới 5,13 lần, so với mức 4,34 lần của ngày cuối năm 2021. Cuối năm 2022, dư nợ trái phiếu của Trungnam Land đạt 2.480 tỷ đồng, không chênh lệch nhiều so với đầu năm.

Theo báo cáo công bố tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu tại ngày 31/12/2022, Trungnam Group đang lưu hành lô trái phiếu có mã TNLCB2025001 với giá trị phát hành 2.500 tỷ đồng, kỳ hạn 5 năm, đáo hạn vào 28/5/2025.

Ngoài ra trước đó, theo công bố thông tin trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, ngày 26/8/2019, Trungnam Land cũng phát hành thành công 945 tỷ đồng trái phiếu trong tổng số 988 tỷ đồng trái phiếu chào bán. Đây là loại trái phiếu kỳ hạn 5 năm, không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và lãi suất 10,5%/năm trong kỳ tính lãi đầu tiên. Các năm sau, lãi suất được thả nổi và tính bằng lãi suất tiền gửi kỳ hạn 2 năm cộng biên độ 3,5%/năm.

Tài sản đảm bảo là các quyền sử dụng đất, các quyền gắn liền hoặc phát sinh trong tương lai từ việc khai thác, thụ hưởng các nguồn thu từ việc kinh doanh các lô đất được phân lô của dự án Golden Hills City và Dự án Vệt 50m tại Đà Nẵng; quyền tài sản và toàn bộ tài sản hình thành trong tương lai từ dự án Nhà máy điện mặt trời Trung Nam tại tỉnh Ninh Thuận và toàn bộ quyền và lợi ích hợp pháp từ phần vốn góp của doanh nghiệp này theo hợp đồng hợp tác đầu tư với Điện Mặt Trời Trung Nam.

Đơn vị đứng ra sắp xếp thương vụ là Ngân hàng TMCP Quân đội (MBBank) và CTCP Chứng khoán MB (MBS).

Liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, tháng 3/2023, Cục trưởng Cục Thuế TP Đà Nẵng đã ra quyết định cưỡng chế bằng biện pháp trích tiền từ tài khoản/yêu cầu phong toả tài khoản đối với Trung Nam Land số tiền hơn 445,5 tỷ đồng. Trong đó, hơn 445,2 tỷ đồng là tiền sử dụng đất, còn lại hơn 345 triệu đồng là tiền thuê đất. Lý do bị cưỡng chế là công ty nợ tiền thuế đã quá 90 ngày kể từ ngày hết thời hạn nộp thuế.

Theo Trungnam Land, việc chậm nộp thuế là ở dự án khu đô thị Golden Hills City. Đến giữa tháng 2/2023, công ty đã nộp số tiền 199,2 tỷ đồng trên tổng số 445,5 tỷ đồng nợ thuế sử dụng đất. Phần thuế còn lại sẽ nộp vào tháng 3.

Tính đến hết năm 2022, công ty đã nộp ngân sách nhà nước 93 tỷ đồng kinh phí hoàn thiện bố trí tái định cư theo quyết định của UBND TP Đà Nẵng và 419 tỷ đồng tiền thuế sử dụng đất nhưng chưa được cấp giấy Chứng nhận quyền sử dụng đất do vướng mắc các thủ tục pháp lý.

Điều này ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của công ty và các nghĩa vụ thuế mà công ty phải thực thi. Việc chậm trễ này cũng gây khó khăn cho chủ đầu tư trong việc giải trình và chứng minh tài chính với nhà đầu tư và ngân hàng, cũng như việc cân đối dòng tiền trong hoạt động kinh doanh của công ty.