Phát Đạt hạch toán doanh thu tài chính hơn 531 tỷ đồng, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh âm tương ứng

Hạch toán doanh thu tài chính hơn 531 tỷ đồng

CTCP Phát triển Bất động sản Phát Đạt (Mã: PDR) cho biết do tình hình khó khăn chung của toàn thị trường, đặc biệt là ngành bất động sản nên việc đầu tư kinh doanh của công ty vào các dự án không được thuận lợi.

Mảng kinh doanh chính của công ty trong quý II/2023 ghi nhận doanh thu không đáng kể, chỉ có hơn 5 tỷ đồng từ cung cấp dịch vụ, trong khi cùng kỳ năm ngoái doanh thu chuyển nhượng đất đạt trên 850 tỷ đồng.

Kết quả kinh doanh quý II của Phát Đạt được đóng góp chủ yếu từ khoản thu nhập tài chính hơn 531 tỷ đồng. Đây là phần lãi từ chuyển nhượng cổ phần công ty con. Nhiều khả năng Phát Đạt vẫn chưa thu được dòng tiền thực tế từ hoạt động này bởi khoản lãi từ hoạt động đầu tư được công ty ghi nhận âm hơn 526 tỷ đồng trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ của công ty âm hơn 4,5 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ có hơn 249 tỷ đồng. Riêng dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trong kỳ âm hơn 395 tỷ đồng.

Phần thuyết minh báo cáo tài chính của Phát Đạt cho thấy, công ty không còn ghi nhận khoản góp vốn 27,86%, tương ứng với giá trị trên 600 tỷ đồng vào CTCP Địa ốc Sài Gòn – KL (chủ đầu tư dự án Astral City – Bình Dương). Đồng thời, khoản phải thu tại đơn vị này trên bảng cân đối kế toán cũng giảm gần một nửa về còn 777 tỷ đồng.

Từ quý II năm ngoái, Phát Đạt đã công bố chuyển nhượng toàn bộ vốn tại doanh nghiệp chủ đầu tư Astral City và ước tính có doanh thu khoảng 3.350 tỷ đồng. Bên nhận chuyển nhượng được biết đến là CTCP Danh Khôi Holdings và CTCP Tập đoàn Danh Khôi (Mã: NRC) là đơn vị hợp tác với Danh Khôi Holdings để phát triển dự án.

Đầu tháng 5 vừa qua, Phát Đạt công bố đã nộp vào ngân sách Nhà nước 511 tỷ đồng, hoàn tất nghĩa vụ tài chính cho khu đất phát triển dự án Astral City, theo đó dự án sẽ được cấp giấy phép mở bán căn hộ hình thành trong tương lai.

Theo thông tin từ ông Nguyễn Văn Đạt, Chủ tịch HĐQT Phát Đạt, từ cuối tháng  4, Danh Khôi Holdings đã trả cho Phát Đạt 870 tỷ đồng và sẽ trả tiếp 1.500 tỷ đồng cho đến cuối năm. Tính đến cuối tháng 6, tổng nợ nhóm Danh Khôi Holdings phải trả cho Phát Đạt còn trên 3.000 tỷ đồng.

Dư nợ trái phiếu ngắn hạn còn 1.457 tỷ đồng

Tại ngày 30/6, quy mô tài sản của Phát Đạt thu hẹp về 20.630 tỷ đồng so với con số 22.840 tỷ đồng vào cuối năm ngoái. Trong đó, phải thu ngắn hạn tại CTCP Địa ốc Sài Gòn – KL) giảm mạnh và công ty không còn ghi nhận giá trị đầu tư vào đơn vị này.

Khoản đầu tư của Phát Đạt tại CTCP Địa ốc Sài Gòn - KL (chủ đầu tư dự án Astral City - Bình Dương). (Nguồn: BCTC hợp nhất quý II/2023 của Phát Đạt).

Tổng giá trị bất động sản tồn kho ghi nhận trên 12.170 tỷ đồng, tập trung tại các dự án The EverRich 2 (hay còn gọi là River City gần 3.598 tỷ đồng); Bình Dương Tower (2.360 tỷ đồng); Tropicana Bến Thành Long Hải (1.996 tỷ đồng); Phước Hải (1.521 tỷ đồng);…

Nợ phải trả của Phát Đạt tính đến cuối quý II còn gần 12.111 tỷ đồng, giảm khoảng 10% so với đầu năm. Trong đó, tổng dư nợ vay còn gần 3.900 tỷ đồng, giảm hơn 12% so với đầu năm. Riêng dư nợ trái phiếu ngắn hạn còn 1.457 tỷ đồng.

Phát Đạt có kế hoạch phát hành riêng lẻ huy động 670 tỷ đồng để tất toán nợ gốc và lãi trái phiếu mà công ty đã phát hành trong hai năm 2021-2022. Mục tiêu của công ty là đến cuối năm, chậm nhất đầu năm sau phải dứt điểm nợ ngắn hạn.

Trong quý II, công ty đi vay hơn 742 tỷ đồng và trả nợ gốc khoảng 343 tỷ đồng. Trong đó, dư nợ vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB Bank) – chi nhánh Sài Gòn tăng thêm 260 tỷ đồng. Khoản vay này được tài trợ cho dự án Bình Dương Tower với lãi suất bằng lãi suất tiết kiệm linh hoạt kỳ hạn 24 tháng cộng biên độ 4,6% và được bảo đảm bằng 15,4 triệu cổ phiếu PDR cùng quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất tại Khu phố Hòa Lân 1, phường Thuận Giao, TP Thuận An, tỉnh Bình Dương.

Khoản mục người mua trả tiền trước ngắn hạn của Phát Đạt đã giảm 938 tỷ đồng. Đây là số tiền do Công ty TNHH Bất động sản Vega trả trước và được Phát Đạt ghi nhận từ cuối năm ngoái đến cuối tháng 3 năm nay. Vega là công ty liên quan đến Danh Khôi Holdings, đồng thời là cổ đông sở hữu 28% vốn của CTCP Địa ốc Sài Gòn – KL.

Ngoài ra, Phát Đạt còn phát sinh thêm gần 1.256 tỷ đồng phải trả ngắn hạn khác cho bà Vũ Quỳnh Hoa, Kế toán trưởng của công ty (tăng hơn 500 tỷ so với cuối tháng 3).