Nữ kế toán tham ô hàng chục tỷ đồng tại cửa hàng PNJ

Tòa án nhân dân (TAND) thành phố Hà Nội vừa ra quyết định trả hồ sơ vụ án tham ô hơn 20 tỷ đồng xảy ra tại cửa hàng thuộc CTCP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) để yêu cầu điều tra bổ sung.

Cơ quan xét xử nhận thấy có những vấn đề không thể làm rõ và bổ sung ngay tại phiên tòa nên đã giao hồ sơ cho Viện Kiểm sát nhân dân cùng cấp để tiếp tục làm rõ trách nhiệm của các bên liên quan, theo Báo Dân trí.

TAND TP Hà Nội yêu cầu cơ quan điều tra bổ sung ba nhóm vấn đề trọng tâm.

Thứ nhất, Tòa án yêu cầu thu thập thêm tài liệu, chứng cứ nhằm làm rõ số tiền chênh lệch của những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan. Thông tin này dựa trên "Bảng thống kê chi tiết số tiền bị chiếm đoạt theo từng cá nhân" do đại diện Công ty PNJ cung cấp, theo Báo Nhân dân.

Thứ hai, cơ quan điều tra cần làm rõ trách nhiệm của các tư vấn viên bán hàng trong việc thực hiện không đúng quy trình bán hàng của công ty, dẫn đến việc doanh nghiệp bị chiếm đoạt tài sản.

Thứ ba, Tòa án yêu cầu làm rõ trách nhiệm của những người được giao nhiệm vụ theo dõi, quản lý và đôn đốc hoạt động kinh doanh tại cửa hàng PNJ Aeon Mall Long Biên. Việc một cơ sở kinh doanh bị thiệt hại hơn 20 tỷ đồng trong suốt 6 tháng nhưng không được công ty phát hiện và ngăn chặn kịp thời cần được điều tra cụ thể.

Quyết định hoàn trả hồ sơ của Tòa án xuất phát từ các tình tiết đã được ghi nhận trong bản cáo trạng trước đó. VTV đưa tin vụ án xảy ra tại cửa hàng kinh doanh của PNJ đặt tại vị trí T129, tầng 1, Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên, Hà Nội, liên quan trực tiếp đến ba nhân viên của cửa hàng.

Bị cáo chính trong vụ án là bà Nguyễn Thị Thu (sinh năm 1991, kế toán cửa hàng) bị Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội truy tố về tội "Tham ô tài sản" theo quy định tại khoản 4, Điều 353 Bộ luật Hình sự. 

VTV cho biết vào ngày 25/11/2023, TAND huyện Đông Anh (nay là Tòa án khu vực 7 - TP Hà Nội) đã xử phạt Nguyễn Thị Thu 22 tháng tù nhưng cho hưởng án treo, thời hạn thử thách 44 tháng về tội "Tổ chức đánh bạc".

Hai bị cáo còn lại gồm ông Nguyễn Hữu Hồng (sinh năm 1992, cửa hàng trưởng) và bà Nguyễn Thị Ngọc Nhi (sinh năm 1998, thủ quỹ) cùng bị truy tố về tội "Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của Nhà nước, cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp" theo quy định tại khoản 3, Điều 179 Bộ luật Hình sự.

Theo hồ sơ vụ án, hành vi chiếm đoạt tài sản diễn ra từ ngày 1/6 đến ngày 8/12/2024. Xuất phát từ nhu cầu cần tiền tiêu xài và đánh bạc trực tuyến, bà Nguyễn Thị Thu đã lợi dụng vị trí kế toán và sự tin tưởng của các nhân viên tại cửa hàng. 

Bà Thu nhờ các tư vấn viên nhận tiền thanh toán của khách hàng chuyển vào tài khoản ngân hàng cá nhân của họ, sau đó tiếp tục chuyển số tiền này đến các tài khoản do Thu đứng tên.

Sau khi tiền được chuyển thành công, bà Thu đăng nhập vào hệ thống phần mềm kế toán của Công ty PNJ để điều chỉnh dữ liệu. Phần mềm được chỉnh sửa để thể hiện Công ty AEON vẫn còn nợ Công ty PNJ một số tiền tương ứng với khoản tiền mà Thu đã chiếm đoạt. Bằng thủ đoạn này, cơ quan điều tra xác định bà Nguyễn Thị Thu đã chiếm đoạt tổng cộng hơn 20 tỷ đồng.

Dân trí trích dẫn kết luận từ cơ quan chức năng cho biết sự việc kéo dài trong nhiều tháng có nguyên nhân từ việc không tuân thủ quy trình vận hành và giám sát tại cơ sở. 

Cáo trạng xác định ông Nguyễn Hữu Hồng, với vai trò cửa hàng trưởng, đã không thực hiện đầy đủ nhiệm vụ quản lý. Ông Hồng không trực tiếp giám sát, kiểm tra công việc của các tư vấn viên, thủ quỹ và kế toán mà giao lại nhiệm vụ này cho bà Thu. 

Ông Hồng cũng không kiểm soát quy trình bán hàng, thanh toán; không thực hiện việc kiểm tra, đối soát các giao dịch bán hàng hằng ngày và hình thức thanh toán của khách. 

Cơ quan chức năng xác định việc buông lỏng quản lý khiến nhiều hóa đơn bán hàng đã được xuất nhưng tiền không nộp về quỹ cửa hàng hoặc tài khoản công ty. Ông Hồng đã nộp lại số tiền thưởng hoa hồng là 20 triệu đồng.

Tương tự, đối với vị trí thủ quỹ, bà Nguyễn Thị Ngọc Nhi bị xác định đã không thực hiện đầy đủ nhiệm vụ theo phân công trong khoảng thời gian từ ngày 4/10 đến 8/12/2024. 

Trong đó, bà Nhi không kiểm tra, kiểm soát thực tế hoạt động thu tiền từ khách hàng mà tin tưởng vào việc kê khai trên hóa đơn bán hàng của các tư vấn viên và kế toán. 

Sự thiếu trách nhiệm của bà Nhi bị cơ quan chức năng cá buộc dẫn đến thiệt hại gần 9 tỷ đồng cho Công ty PNJ, nằm trong tổng số hơn 20 tỷ đồng bị chiếm đoạt. Bà Nhi đã nộp lại số tiền thưởng hoa hồng hơn 6 triệu đồng.